林成蔭 投資密碼 Kevin's Code

活人竟被送到殯儀館旁靈堂等死 ! 這不是電影情節，而是真實發生的人間悲劇 ! 高雄市鳳山有家中藥行早年生意不錯，老闆娶了三房，18年前三房感染烏腳病，老闆為了專心照顧她將中藥行歇業，其後積蓄花用殆盡，今年中風，丈夫阮囊羞澀向友人借貸支付醫療費用，隨後自己也發高燒住院，在覺得妻子不可能好起來，兒子做雜工也無力照顧情況下，接受葬儀社建議讓妻子出院到殯儀館「等幾天辦後事」。

我們不是討論這件事的是與非，而是提醒有的時候是「有錢才有尊嚴」，特別是退休以後。因此，退休理財第一個關鍵問題是 : 到底要多少錢才能夠退休 ?某外資銀行曾經做過財務健檢調查，發現國人平均理想退休金高達七千八百萬元，高於前一年調查時的四千八百萬，更較二○一二年的二千七百萬增加三倍，這個數字高的有點不可思議，大概只有在外資金融機構工作的人才能退休。

為了讓廣大網友能「無痛」的評估退休這件事情，我將以簡單易懂的例子說明，並綜合財子學堂專欄作家意見，製作出EXCEL退休大補帖表格。該表分上下兩部分，上表輸入數字可得出退休需求餘額，是本文重點；下表輸入將投入退休準備金額，可得出需要多少報酬率才能達成目標，未來探討。

評估退休金得準備多少才夠，先假設某人A為例 :

• 現年40歲
• 預定退休年齡65歲。
• 退休後餘命20年，因此壽命85歲。(台灣民眾平均壽命平均12歲，其中男性為75.96歲、女性82.47歲。資料來源:內政部)
• 通貨膨脹率估計2%
• 勞保年金給付每個月2萬元(實際數字以保險年資和投保薪資為主)
• 生活基本支出為4萬元。(詳註解4)
• 退休後決定出國玩一趟，花費30萬元。

ANS : 如附表一，A退休後，在通貨膨脹持續下，生活基本開銷升為每個月6.56萬，扣除勞保年金後，他需要準備的剩餘金額為1,124.98萬元。

如附表二，也可以調整生活型態，如果我們將生活基本支出改為2.2萬元(22K)後，在通貨膨脹持續下，生活基本開銷變為每個月3.61萬，扣除勞保年金後，只需要準備的剩餘金額416.24萬元 ! 是不是容易親民很多?

如附表三，想過好一點的日子，將生活基本支出改為6萬元後，在通貨膨脹持續下，生活基本開銷變為每個月9.84萬，扣除勞保年金後，需要準備的剩餘金額1,912.47萬元 ! 將近2千萬，壓力就比較大了。

說到這裡，一定有網友說，萬一勞保基金破產怎麼辦 ? 如附表四，我們將預估社會保險退休給付年金直接鍵入”0”，得出，將生活基本支出改為4萬元後，在通貨膨脹持續下，生活基本開銷升為每個月6.56萬，扣除勞保年金後，他需要準備的剩餘金額為1,604.98萬元，這個數字雖然需要努力，但不是無法達到。

奇怪了，外商銀行調查的7千8百萬元退休金代表的意義是甚麼 ? 我們將表中的生活基本支出打入21萬元，你會發現，需要準備的剩餘金額跳為7,818.65萬元，換句話說，如果你退休後，每個月想花21萬元，才必須準備7千8百萬元 ! 台灣的民眾太緊張了，退休理財不是遙不可及。

當然，退休後有些意外開支，如本文一開始的例子指出的長期醫藥費用、紅白帖、借貸、偷盜等，都可能讓你的退休準備縮水。因此，在估計上還是謹慎一點好。重點是怎麼樣準備出這筆錢，在表格下方有「理財條件」的欄位，如附表輸入數字就可以計算出來，讓我們繼續看下去!

P.S, 數學好，喜歡自己研究，追求精細的朋友請注意 :

1. 本表已經考慮複利、年金現值、年金終值。
2. 退休年齡特殊情況請參考勞動部勞工保險局的請領資格說明。
3. 勞保年金給付實際數字會因保險年資和投保薪資不同，勞動部勞工保險局也提供試算表。
4. 所謂生活基本支出乃退休後，無房車貸、保險金，奉養金、子女教育金，以基本的食衣住行育樂為開銷，即為所得替代率的觀念。所得替代率 : 指將退休後每月所得除以退休前每月所得之比例。